Issue: Số 10 - Tháng 4 - 2026Tài chính - Ngân hàng - Bảo hiểm
Hành vi chấp nhận rủi ro của ngân hàng thương mại dưới tác động của chuyển đổi số Tiếp cận từ dữ liệu thực tế tại Việt Nam
Published: June 28, 2026
Abstract
Nghiên cứu xem xét tác động của chuyển đổi số đến hành vi chấp nhận rủi ro của các ngân hàng tại Việt Nam, tập trung vào quá trình chuyển đổi số nội bộ trong các ngân hàng và ảnh hưởng đến 3 loại rủi ro chính: rủi ro tín dụng, rủi ro mất khả năng thanh toán và rủi ro thanh khoản. Sử dụng dữ liệu bảng của 27 ngân hàng thương mại giai đoạn 2012-2024, chuyển đổi số được đo lường thông qua một chỉ số tổng hợp ICT. Kết quả cho thấy, chuyển đổi số giúp giảm rủi ro tín dụng và rủi ro mất khả năng thanh toán nhờ cải thiện quản trị, hiệu quả hoạt động và năng lực vốn. Tuy nhiên, lại làm gia tăng rủi ro thanh khoản do thúc đẩy cạnh tranh trong hoạt động cho vay và huy động. Kiểm định trung gian cho thấy, khả năng sinh lời giúp giảm rủi ro tín dụng nhưng lại làm gia tăng áp lực thanh khoản.
Keywords
chuyển đổi sốrủi ro ngân hàngrủi ro tín dụngrủi ro mất khả năng thanh toánrủi ro thanh khoản
References
1.
Banna, H., Hassan, M. K., & Rashid, M. (2021). Fintech-based financial inclusion and bank risk-taking: Evidence from OIC countries. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 75, 101447
2.
Boyd, J. H., Levine, R., & Smith, B. D. (2001). The impact of inflation on financial sector performance. Journal of Monetary Economics, 47(2), 221-248.
3.
Cao, X., Han, B., Huang, Y., & Xie, X. (2022). Digital transformation and risk differentiation in the banking industry: evidence from Chinese commercial banks. Asian Economic Papers, 21(3), 1-21.
4.
Cappa, F., Oriani, R., Peruffo, E., & McCarthy, I. (2021). Big data for creating and capturing value in the digitalized environment: unpacking the effects of volume, variety, and veracity on firm performance. Journal of Product Innovation Management, 38(1), 49-67.
5.
Chen, Z., Li, H., Wang, T., & Wu, J. (2023). How digital transformation affects bank risk: Evidence from listed Chinese banks. Finance Research Letters, 58, 104319.
6.
Chen, Z., Li, H., Wang, T., & Wu, J. (2023). How digital transformation affects bank risk: Evidence from listed Chinese banks. Finance Research Letters, 58, 104319.
7.
Cornett, M. M., McNutt, J. J., Strahan, P. E., & Tehranian, H. (2011). Liquidity risk management and credit supply in the financial crisis. Journal of Financial Economics, 101(2), 297-312
8.
Deng, L., Lv, Y., Liu, Y., & Zhao, Y. (2021). Impact of Fintech on bank risk-taking: Evidence from China. Risks, 9(5), 99.
9.
Du, L., & Liu, Z. (2022). The impact of digital finance on commercial banks’ credit risk and operating efficiency. Studies of International Finance, 6, 75-85.
10.
Du, L., & Liu, Z. (2022). The impact of digital finance on commercial banks’ credit risk and operating efficiency. Studies of International Finance, 6, 75-85.
11.
Ebong, J., & Babu, G. (2020). Demand for credit in high-density markets in Kampala: Application of digital lending and implication for product innovation. Journal of International Studies (2071-8330), 13(4).
12.
Fecht, F., Grüner, H. P., & Hartmann, P. (2012). Financial integration, specialization, and systemic risk. Journal of International Economics, 88(1), 150-161.
13.
Ghenimi, A., Chaibi, H., & Omri, M. A. B. (2017). The effects of liquidity risk and credit risk on bank stability: Evidence from the MENA region. Borsa Istanbul Review, 17(4), 238-248.
14.
Guo, L., & Zhu, K. (2022). FinTech, bank risks, and business performance: From the perspective of inclusive finance. China Economic Transition= Dangdai Zhongguo Jingji Zhuanxing Yanjiu, 5(2), 242-261.
15.
Guo, P., & Zhang, C. (2023). The impact of bank FinTech on liquidity creation: Evidence from China. Research in International Business and Finance, 64, 101858.
16.
Kahneman, D., & Tversky, A. (1979). Prospect theory: An analysis of decision under risk. Econometrica, 47(2), 263-291
17.
Khattak, M. A., Ali, M., Azmi, W., & Rizvi, S. A. R. (2023). Digital transformation, diversification and stability: What do we know about banks? Economic Analysis and Policy, 78, 122-132.
18.
Li, C., He, S., Tian, Y., Sun, S., & Ning, L. (2022). Does the bank’s Fintech innovation reduce its risk-taking? Evidence from China’s banking industry. Journal of Innovation & Knowledge, 7(3), 100219.
19.
Li, G., Elahi, E., & Zhao, L. (2022). Fintech, bank risk-taking, and risk-warning for commercial banks in the era of digital technology. Frontiers in Psychology, 13, 946176.
20.
Li, J., Li, J., Zhu, X., Yao, Y., & Casu, B. (2020). Risk spillovers between FinTech and traditional financial institutions: Evidence from the US. International Review of Financial Analysis, 71, 101544.
21.
Liu, M., Li, C., Wang, S., & Li, Q. (2023). Digital transformation, risk-taking, and innovation: Evidence from data on listed enterprises in China. Journal of Innovation & Knowledge, 8(1), 100332.
22.
Malladi, C. M., Soni, R. K., & Srinivasan, S. (2021). Digital financial inclusion: next frontiers—challenges and opportunities. csi Transactions on ict, 9(2), 127-134.
23.
Metawa, N., Itani, R., Metawa, S., & Elgayar, A. (2023). The impact of digitalization on credit risk: the mediating role of financial inclusion (National Bank of Egypt (NBE) case study). Economic research-Ekonomska istraživanja, 36(2).
Petrík, V. (2023). Impact of fintech on systemic risk in banking: literature review.
26.
Pierri, M. N., Timmer, M. Y., 2020. Tech in Fin before FinTech: Blessing or Curse for Financial Stability? International Monetary Fund Working Paper Series WP/20/14.
27.
Schumpeter, J.A. (1934) The Theory of Economic Development: An Inquiry into Profits, Capital, Credits, Interest, and the Business Cycle. Transaction Publishers, Piscataway.
28.
Schumpeter, J.A., 1942. Capitalism, socialism and democracy. New York: Harper & Brothers.
29.
Stulz, R. M. (2019). Fintech, bigtech, and the future of banks. Journal of applied corporate finance, 31(4), 86-97.
30.
Wan, J. Y., Zhou, Q., & Xiao, Y. (2020). Digital finance, financing constraints and enterprise innovation. Economic Review, 1, 71-83.
31.
Wang, H., Mao, K., Wu, W., & Luo, H. (2023). Fintech inputs, non-performing loans risk reduction and bank performance improvement. International Review of Financial Analysis, 90, 102849.
32.
Wu, X., Jin, T., Yang, K., & Qi, H. (2023). Measuring bank fintech development: A text-mining approach based on annual reports. International Review of Financial Analysis, 87, 102721.
33.
Wu, X., Jin, T., Yang, K., & Qi, H. (2023). The impact of bank FinTech on commercial banks’ risk-taking in China. International Review of Financial Analysis, 90, 102944.
34.
Yang, F., & Masron, T. A. (2024). Role of financial inclusion and digital transformation on bank credit risk. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 91, 101934.
35.
Zhang, Y., Ye, S., Liu, J., & Du, L. (2023). Impact of the development of FinTech by commercial banks on bank credit risk. Finance Research Letters, 55, 103857.
